隨著信用卡發(fā)卡量的逐年增長，信用卡日漸成為人們主要的支付方式，然而部分持卡人為了享受信用卡的“低息貸款”、緩解資金缺口等原因進(jìn)行信用卡套現(xiàn)，而作為信用卡套現(xiàn)最為主要的途徑之一，POS機(jī)套現(xiàn)就成了助長信用卡套現(xiàn)、滋生其它犯罪的“沃土”，為此，筆者就對當(dāng)前pos機(jī)套現(xiàn)的成因、特點(diǎn)及打防作粗淺分析：
一、POS機(jī)套現(xiàn)的定義
所謂POS機(jī)套現(xiàn)就是利用POS機(jī)（Point of sales，中文意思是“銷售點(diǎn)”，全稱為銷售點(diǎn)情報(bào)管理系統(tǒng)，是一種配有條碼或OCR碼的終端閱讀器）所具有的非現(xiàn)金結(jié)算功能，通過虛假交易、虛開價(jià)格、現(xiàn)金退貨等方式將信用卡透支額度內(nèi)的資金以現(xiàn)金方式支付給持卡人的行為，一般而言，POS機(jī)套現(xiàn)不需支付銀行提現(xiàn)費(fèi)以及受銀行提現(xiàn)額度限制，套現(xiàn)人只需支付給提供套現(xiàn)服務(wù)的個人或單位百分之三左右的手續(xù)費(fèi)。
二、POS機(jī)套現(xiàn)的成因
1、成本因素。由于銀行發(fā)行信用卡的目的是鼓勵信用卡預(yù)付款消費(fèi)而非鼓勵提現(xiàn)，因此對于提現(xiàn)行為除收取現(xiàn)金總額的3%左右的手續(xù)費(fèi)和0.05%的日息外，其提現(xiàn)的額度也是受到限制的，一般時(shí)額度的50%左右，而通過POS機(jī)套現(xiàn)，只需支付1.5%—2.9%不等的手續(xù)費(fèi)即可全額套現(xiàn)，假設(shè)信用卡取現(xiàn)1萬元的手續(xù)費(fèi)是300元，再加上每日循環(huán)利率計(jì)息的5元左右，50天下來取現(xiàn)金額成本就將近600元，而信用卡套現(xiàn)的成本也就300元左右，這將近一倍的差距對于需要大額取現(xiàn)的持卡人而言就相當(dāng)可觀了，這也就是POS機(jī)套現(xiàn)市場得以生存的主要因素，而且如果通過“養(yǎng)卡”等方式套現(xiàn)，持卡人還可以申請更高的信用額度，所“享用”的“免息貸款”也更多。
2、投機(jī)因素。通過POS機(jī)套現(xiàn)，只需銀行取現(xiàn)成本的一半費(fèi)用即可擁有26天至56天不等的貸款，折算下來，貸款利率遠(yuǎn)低于銀行正常放貸利率，無論是利用這“低息貸款”緩解繳納房貸、保險(xiǎn)等費(fèi)用后比較吃緊的日常開支，抑或是保障企業(yè)充足的流動資金，還是利用此款進(jìn)行再投資，對于一些個人和單位都是極具誘惑的，也可謂當(dāng)下比較實(shí)惠的“理財(cái)手段”之一。
3、安全因素。當(dāng)前，信用卡犯罪有所抬頭，不法分子利用復(fù)制、竊取等方式獲取了信用卡后，如果通過ATM機(jī)提現(xiàn)、網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等方式變現(xiàn)，一來無法將信用卡信用額度的資金全額竊取，二來也極易留下線索而被公安機(jī)關(guān)查獲，因此為了及時(shí)安全的變現(xiàn)，同時(shí)又能最大限度的竊取信用卡內(nèi)的資金，不法分子會選擇通過POS機(jī)套現(xiàn)的方式變現(xiàn)，一方面，提供POS機(jī)套現(xiàn)業(yè)務(wù)的個人或單位不會對持卡人的身份、是否是卡主等進(jìn)行核實(shí)，另一方面，由于POS機(jī)套現(xiàn)如今屬于違法行為，提供POS機(jī)套現(xiàn)業(yè)務(wù)的個人或單位即使發(fā)現(xiàn)持卡人卡路不明，也會從保全自身角度出發(fā)，睜一只眼閉一只眼。有了“贓卡”這一客源，也就使得POS機(jī)套現(xiàn)有了生存的空間。
4、利益因素。POS機(jī)套現(xiàn)經(jīng)營成本相對較低，先期投入1萬元左右即可“營業(yè)”，而套現(xiàn)獲利卻相對較高，一般POS機(jī)商戶能獲得0.3%至1.1%不等的扣費(fèi)率，假如套現(xiàn)1萬元，所要支付給銀行的費(fèi)用為30至110元不等，而收取套現(xiàn)人的手續(xù)費(fèi)在300元左右，獲利在200元左右，按此計(jì)算，只需辦理50筆1萬元的套現(xiàn)業(yè)務(wù)即可收回成本，如果是大額套現(xiàn)，一兩筆即可收回成本，正常情況下當(dāng)月投資即可收回成本且獲利，而且從相關(guān)案件看，一些從事POS機(jī)套現(xiàn)的商戶若從事本行一年純利潤也就十幾萬元左右，而從事套現(xiàn)業(yè)務(wù)一個月所獲利潤即可達(dá)到十幾萬，因此在高收益的驅(qū)使下，不法分子敢于從事POS機(jī)套現(xiàn)業(yè)務(wù)。
三、POS機(jī)套現(xiàn)的手法
1、虛假交易。持卡人或提供套現(xiàn)的單位或個人通過支付手續(xù)費(fèi)或關(guān)系密切的中小超市、商店、網(wǎng)絡(luò)店鋪等正規(guī)商家，在信用卡購物時(shí)，商家不給商品而給等值人民幣現(xiàn)金這種代購或替購的方式，盡管手續(xù)費(fèi)高些，但由于是在正規(guī)商家處通過購物的方式進(jìn)行，此類POS機(jī)套現(xiàn)也不易被公安機(jī)關(guān)和相關(guān)部門察覺，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較小，也不會影響信用度，給打擊此類違法犯罪活動增加了難度，這也是當(dāng)前POS機(jī)套現(xiàn)較為常用的手法。
2、虛開價(jià)格。持卡人或提供套現(xiàn)的單位或個人在購物過程中與商家約定、商談、支付費(fèi)用等方式，采取以高出實(shí)際成交價(jià)的價(jià)格，套取信用卡內(nèi)的現(xiàn)金，如2500元組裝的電腦開到6000元，套取3500元的現(xiàn)金，一般這種手法常見于電腦、打印耗材等價(jià)格浮動區(qū)間較大的商品交易。
3、現(xiàn)金退貨。持卡人或提供套現(xiàn)的單位或個人信用卡購物后，利用商家提供的相關(guān)退貨條款，然后向商家提出退貨要求，并以現(xiàn)金的方式支付退貨款，從而達(dá)到套現(xiàn)的目的。當(dāng)前利用航空公司為全價(jià)頭等艙機(jī)票提供起飛前24小時(shí)無條件全額退票服務(wù)也給了現(xiàn)金退貨手段套現(xiàn)的另一個施展的空間。
4、代付貨款。持卡人或提供套現(xiàn)的單位或個人，在他人或單位現(xiàn)金消費(fèi)時(shí)，代為用信用卡付款以獲取現(xiàn)金或通過報(bào)銷手段取得現(xiàn)金，從而實(shí)現(xiàn)變相的POS機(jī)套現(xiàn)，由于持卡人無需支付任何額外的手續(xù)費(fèi)，所以這種代付貨款的方式也較受持卡人套現(xiàn)時(shí)的親睞。只需支付1.5%至15%不等的套現(xiàn)中介費(fèi)即可套取現(xiàn)金。
6、網(wǎng)絡(luò)套現(xiàn)。持卡人或提供套現(xiàn)的單位或個人通過POS機(jī)給支付寶、百付寶等第三方支付平臺上的賬戶注入資金，在通過虛假交易、代付貨款等方式即可將款項(xiàng)提現(xiàn)到借記卡上，這樣就可以輕松達(dá)到套現(xiàn)目的，且不用支付任何費(fèi)用。有的支付平臺還支持紅包、親友直付等功能，甚至可以不用虛假交易，通過甲賬戶直接將信用卡款項(xiàng)支付給乙賬戶，且即時(shí)到賬，然后用乙賬戶提現(xiàn)，快速達(dá)到套現(xiàn)目的。
四、POS機(jī)套現(xiàn)的特點(diǎn)
1、隱蔽性強(qiáng)。盡管銀行等金融機(jī)構(gòu)加大了對POS機(jī)套現(xiàn)的打擊和監(jiān)管力度，但隨著POS機(jī)套現(xiàn)手法的改進(jìn)，只要刷卡總金額與同類營業(yè)商戶收入相襯，即煙酒店每月
5、中介代套。持卡人提供信用卡，由中介機(jī)構(gòu)通過代為付賬、虛假交易等方式代為進(jìn)行套現(xiàn)，持卡人（組織）營業(yè)收入幾萬的，POS機(jī)刷卡總金額卻成了十幾萬、幾百萬，那就不正常了，或是單筆刷卡金額在正常值，不頻繁進(jìn)行大額交易，銀行等金融機(jī)構(gòu)也很難發(fā)現(xiàn)某臺POS機(jī)是否存在套現(xiàn)行為，加之套現(xiàn)由地上轉(zhuǎn)而地下，甚至出現(xiàn)了單人流動POS機(jī)套現(xiàn)，隱蔽性較之以往更強(qiáng)，給打擊和防范工作增添了難度。
2、危害性大。一是影響銀行等金融機(jī)構(gòu)正常的經(jīng)營秩序，給銀行等金融機(jī)構(gòu)帶來潛在的較高的金融風(fēng)險(xiǎn)，甚至造成較高的經(jīng)濟(jì)損失，從已查獲的POS機(jī)套現(xiàn)案來看，往往一臺POS機(jī)一年套現(xiàn)金額少則幾十萬，多則上千萬；二是容易造成持卡人的信息和卡內(nèi)資金在套現(xiàn)過程中被不法分子竊取，造成一定的經(jīng)濟(jì)損失；三是給銀行卡詐騙、洗錢等違法犯罪活動的提供了生存空間，提供了安全的庇蔭；四是容易使一部分缺乏自制的持卡人在肆意套現(xiàn)后無法及時(shí)還款被查而列入銀行黑名單，影響個人信用記錄，甚至觸犯法律。
3、犯罪成本低。一是扣費(fèi)率低。POS機(jī)商戶能獲得較低的扣費(fèi)率，一般在0.3%至1.1%不等；二是申購費(fèi)低。正規(guī)途徑申請POS機(jī)一般不需要辦理費(fèi)，只需提供營業(yè)執(zhí)照正本原件（復(fù)印件）、法人身份證原件（復(fù)印件）等材料并填寫申請表格即可，所需費(fèi)用也只是按行業(yè)支付不同銀行刷卡手續(xù)費(fèi)，或是按0.5%到2%不等的費(fèi)率支付手續(xù)費(fèi)，或是按筆數(shù)來收取，有的銀行要收取押金或是規(guī)定當(dāng)年刷卡交易額等，但總費(fèi)用一年也就在幾千元，若無正規(guī)手續(xù)，從非法途徑購買或租賃也只需一萬元左右；三是經(jīng)濟(jì)成本低。POS機(jī)套現(xiàn)經(jīng)營場地不受限，甚至部分套現(xiàn)人員流動套現(xiàn)，因而場地費(fèi)用較低，一些兼職套現(xiàn)的商戶，由于其有固定的經(jīng)營場所及固定的收益，作為副業(yè)的套現(xiàn)業(yè)務(wù)也就不存在經(jīng)營成本的問題。當(dāng)然，比起高額的套現(xiàn)手續(xù)費(fèi)，這些成本也就微不足道了。
4、偽飾性強(qiáng)。隨著公安機(jī)關(guān)、銀行等部門加大對POS機(jī)套現(xiàn)的打擊和監(jiān)管力度，提供套現(xiàn)服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)因?yàn)閾?dān)心通過“空殼”公司進(jìn)行POS機(jī)套現(xiàn)被查而受到牽連，在套現(xiàn)方式上轉(zhuǎn)而向更為穩(wěn)妥的商場、店鋪等正規(guī)渠道，以虛假購物的方式進(jìn)行套現(xiàn)，在正規(guī)商家的偽飾下，套現(xiàn)也不易被公安機(jī)關(guān)和相關(guān)部門察覺，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較小，也不會影響信用度，這也給發(fā)現(xiàn)和打擊POS機(jī)套現(xiàn)增加了難度。
5、涉案面廣。一方面，在偵查過程中，為了準(zhǔn)確認(rèn)定從事POS機(jī)套現(xiàn)的個人或單位的犯罪數(shù)額，就必須對POS機(jī)上有信用卡刷卡記錄的持卡人核實(shí)其是否有非法套現(xiàn)的行為，而信用卡交易筆數(shù)數(shù)量一般較大，信用卡發(fā)卡行及持卡人也是分布在各地，甚至部分是虛假身份申領(lǐng)或盜取的，這就給核查工作帶來了較大的難度，尤其是對于一些緘默分子，證據(jù)的采集工作將更大；二是從POS機(jī)套現(xiàn)相關(guān)案件看，通過網(wǎng)絡(luò)、二手市場等非法渠道購買POS機(jī)后從事非法套現(xiàn)業(yè)務(wù)所占比例較高，為了追根溯源徹底打擊POS機(jī)套現(xiàn)犯罪鏈，就有必要查找到非法POS機(jī)的源頭，而當(dāng)前POS機(jī)套現(xiàn)幾近形成產(chǎn)業(yè)鏈，呈現(xiàn)出“一點(diǎn)帶一面”的輻射狀發(fā)展，如同打擊發(fā)票犯罪，容易發(fā)生因打擊某一點(diǎn)而觸動其它分支，造成“槍響鳥獸散”的局面，這也就使得公安機(jī)關(guān)在打擊POS機(jī)非法套現(xiàn)過程中，無法徹底打擊，而事后又易死灰復(fù)燃的重要因素。
五、POS機(jī)套現(xiàn)的打防
1、加強(qiáng)普法宣傳。通過廣播電視、宣傳資料、網(wǎng)絡(luò)短信等媒介，加強(qiáng)對相關(guān)的金融和法律法規(guī)的宣傳，提高信用卡持卡人規(guī)范用卡、合法用卡以及POS機(jī)商家守法經(jīng)營的意識，以身作則，堅(jiān)決不從事信用卡套現(xiàn)活動，維護(hù)信用卡良好的使用秩序。
2、落實(shí)監(jiān)管機(jī)制。銀行或者其它金融機(jī)構(gòu)或?qū)I公司要嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)制度和業(yè)務(wù)程序，嚴(yán)格對信用卡申領(lǐng)人、特約商戶和POS機(jī)主要負(fù)責(zé)人的審核，不要盲目追求發(fā)卡量和網(wǎng)點(diǎn)數(shù)而降低申領(lǐng)門檻，尤其是對特約商戶和POS機(jī)主要負(fù)責(zé)人，要定期審核有無違規(guī)代人套現(xiàn)等違規(guī)行為，對于違規(guī)的特約商戶和POS機(jī)主要負(fù)責(zé)人要及時(shí)要求整
